荣盛发展(002146.SZ)：拟化解约人民币30亿元等值的美元债券本金及其对应的利息2.9946亿人民币

格隆汇11月2日丨荣盛发展(002146.SZ)公布，公司全资子公司荣昌达发展（BVI）有限公司于2022年在境外发行两笔美元债券（合称“标的债券”），并在新加坡交易所（SGX-ST）上市。截至2026年9月29日，标的债券尚未偿还本金余额约8.45亿美元、应付未付利息约0.89亿美元。

为优化公司及境外子公司债务结构、缓解境外债务即期兑付压力、化解境外债务风险，公司拟由发行人在中国境外以纯交换要约（PureExchangeOffer）方式，向标的债券的合格持有人发出要约，以“现金＋境外房地产项目权益”作为对价，回购并注销持有人有效投标且被接受的标的债券。本次拟化解约人民币30亿元等值的美元债券本金及其对应的利息2.9946亿人民币（具体规模以实际投标及要约结果为准）。

本次债务重组的主要步骤为：（1）拟在英属维尔京群岛（BVI）设立单位信托，并将境外房地产项目权益（捷克项目公司股权）作为信托财产装入；

（2）本次交割以下列两项条件全部成就为前提：向被接受债券持有人支付固定现金对价人民币3,500-3,600万元（折美元支付），以及单位信托设立完毕；

（3）上述条件成就、交割完成后，对应债券由境外清算机构回收并注销，荣盛发展层面相应债务消灭；持有人完成必要的信托登记程序后，即成为信托单位持有人，信托份额作为其取得该项目权益的凭证。信托设立后，公司不再对信托负有义务，信托资产后续的变现、清算由受托人及其委托的管理人负责，信托份额持有人为信托受益人。本次交易系以资产及部分现金交付方式清偿旧债，不属于以新债务置换旧债。